۱۰ نکته برای ثبت مالیات رمزنگاری شده

مهلت فصل مالیات ۲۰۲۰ ایالات متحده از نظر تاریخی ۱۵ آوریل بوده است، اما به دلیل COVID-19، آخرین مهلت رسمی برای ارائه اظهارنامه مالیاتی اکنون ۱۵ جولای است.

در حالی که این تمدید برای بسیاری در این زمان بی‌سابقه تسکین می‌یابد، اجازه ندهید برنامه افزودنی COVID-19 شما را از خود راضی کند، زیرا سرویس درآمد داخلی (IRS) در این فصل مالیاتی بر مالیات ارزهای دیجیتال تمرکز دارد.

وقتی نوبت به مالیات کریپتو می رسد، IRS در سال گذشته از این امر عقب نشینی نکرد.

پس از اعلام یک کمپین بین المللی انطباق برای ارزهای دیجیتال. IRS دستورالعمل جدید ارز مجازی را در اکتبر ۲۰۱۹ منتشر کرد. و نامه هایی برای معامله گران ارزهای دیجیتال ارسال کرد تا گزارش های مالیاتی خود را بررسی کنند. اخیراً، IRS حتی شروع به جستجوی پیمانکاری برای بررسی گزارش های مالیاتی رمزنگاری شده توسط مالیات دهندگان آمریکایی کرده است. بنابراین این نشان می دهد که IRS قصد دارد به گزارش ها در هر دو جنبه انطباق مالیات مدنی و – همانطور که آخرین گزارش تحقیقات جنایی ذکر شد – در جنبه های جنایی نگاهی دقیق داشته باشد.

بنابراین، اکنون که اهمیت گزارش‌های کامل و دقیق را درک کرده‌ایم، در اینجا ۱۰ نکته برای گزارش‌دهی مالیاتی رمزنگاری کامل و دقیق آورده شده است.

۱٫ قبل از شروع، تمام داده های خود را جمع آوری کنید

این نکته می تواند تا حد زیادی از زمان و ناامیدی شما صرفه جویی کند. هرچه دقیق تر باشید، مراحل بعدی آسان تر خواهد بود:

• همه فایل‌های CSV را از تمام حساب‌های صرافی رمزنگاری خود دانلود کنید. اطمینان حاصل کنید که کل تاریخچه معاملات، سپرده ها و برداشت ها را دارید.
• لیستی از تمام آدرس های رمزنگاری خود را از تمام کیف پول های خود تهیه کنید.
• وقتی درآمدی را در رمزارز دریافت کردید – تمام سوابق مربوطه را جمع آوری کنید.
• اگر کریپتو به عنوان هدیه دریافت کردید، ارز دیجیتال اهدا کردید و غیره، آن سوابق را نیز جمع آوری کنید.
• هر زمان که درگیر استخراج کریپتو می‌شوید، تمام داده‌های مرتبط موجود را جمع‌آوری کنید.
• تمام رکوردها را از airdrops و forks که دریافت کرده اید جمع آوری کنید.

۲٫ یک ارزش بازار دقیق ایجاد کنید

طبق دستورالعمل IRS، اگر ارز دیجیتال را در یک تراکنش همتا به همتا دریافت می‌کنید یا در یک صرافی ارز دیجیتال بدون تسهیل معامله می‌کنید، باید ارزش بازار منصفانه دقیقی ایجاد کنید.

IRS شواهد ارزش بازار منصفانه را از یک کاوشگر بلاک چین می پذیرد که ارزش ارز دیجیتال را در تاریخ و زمان دقیق محاسبه می کند. بنابراین، متخصصان مالیات و دارندگان رمزارز که از کاوشگر استفاده نمی‌کنند، باید ارزش را به عنوان نمایشی دقیق از ارزش بازار منصفانه ارز دیجیتال تعیین کنند.

به همین دلیل است که انتخاب یک پلتفرم رتبه بندی ارز دیجیتال قابل اعتماد برای ایجاد ارزش بازار منصفانه بسیار مهم است. برای مثال، می‌توانید به قیمت‌های تاریخی در CoinMarketCap اشاره کنید دیجیتال تا ارزش بازار منصفانه ارز خود را تعیین کنید.

۳٫ به فعالیت های رمزنگاری که مشمول مالیات بر عایدی سرمایه نیستند توجه کنید

هر فعالیتی تابع قوانین مالیاتی متفاوتی است. به عنوان مثال، اگر به کسی ارز دیجیتال به عنوان هدیه دادید، این رویداد مشمول مالیات نیست. اگر کریپتو اهدا کنید، می توانید کسر دریافت کنید. فورک ها، ایردراپ ها و ماینینگ را می توان به عنوان درآمد طبقه بندی کرد. مطمئن شوید که فعالیت های ارز دیجیتال خود را با تعریف مالیاتی صحیح طبقه بندی می کنید.

۴٫ سود سرمایه خود را جبران کنید

مطمئن شوید که قوانین IRS برای محاسبه سود و زیان سرمایه را درک کرده اید. بنابراین می توانید از زیان سرمایه برای جبران سود سرمایه خود و همچنین بخشی از درآمد عادی خود استفاده کنید. شما می توانید زیان را به سال های مالیاتی آینده منتقل کنید تا زمانی که تمام شود.

۵٫ یک روش محاسبه را انتخاب کنید

بر اساس فعالیت و گزارش‌های قبلی، می‌توانید از بین روش‌های محاسبه مختلف یکی را انتخاب کنید:

روش First-In-First-Out (FIFO) – هزینه فروش مرتبط با سکه ای که ابتدا خریداری شده است، هزینه سکه ای است که ابتدا فروختید. همچنین، لزوماً به این معنی نیست که سکه دقیقاً فروخته شده است.

روش شناسایی خاص – دقیقاً سکه ای را که کاربر فروخته است شناسایی می کند و بدهی مالیاتی خود را در مورد فروش سکه واقعی بر اساس شواهد بلاک چین محاسبه می کند.

با انتخاب روش مناسب می توانید در هزینه های خود صرفه جویی کنید.

به عنوان مثال، اگر زود وارد رمزنگاری شده باشید و در طی سال‌هایی که قیمت‌ها بالا رفت، معامله کردید. شناسایی خاص ممکن است روش مناسبی برای شما باشد. اگر اولین رمزارز خود را در اواخر سال ۲۰۱۷ خریداری کردید و از آن زمان تنها چند بار زمانی که قیمت در پایین ترین حد خود بود فروختید، از روش FIFO استفاده کنید.

راهنمای IRS به شما آموزش می دهد که چگونه شناسایی خاص را انجام دهید. و تعیین می کند که اگر نمی توانید رمز ارز خود را به طور خاص شناسایی کنید، باید از روش FIFO استفاده کنید.

۶٫ سعی نکنید از تبادلات مشابه استفاده کنید

IRS به وضوح بیان می کند که رفتار مبادله ای مشابه در مورد اموال واقعی اعمال می شود و نه برای مبادله اموال شخصی یا نامشهود.

۷٫ از بستر مناسب محاسبه مالیات رمزنگاری شده استفاده کنید

پلتفرمی را انتخاب کنید که مطمئن شود گزارش کاملی دارید، اطلاعات از دست رفته را به شما هشدار می دهد، به شما کمک می کند تا بفهمید روش محاسبه مناسب برای شما چیست و تمام الزامات IRS را برآورده می کند.

۸٫ درک کنید که کدام فرم مالیاتی برای شما قابل اجرا است

اگر سود سرمایه دارید، از فرم ۸۹۴۹، فروش و سایر واگذاری‌های دارایی‌های سرمایه‌ای استفاده کنید، و سپس سود سرمایه و زیان سرمایه قابل کسر را در خلاصه کنید فرم ۱۰۴۰، جدول D، سود سرمایه و زیان .

۹٫ تمام اسناد خود را ذخیره کنید

مودیان مالیاتی باید هنگام تنظیم گزارش و تکمیل اسناد و مدارک مناسب، کلیه درآمدها، سودها و زیان های وارده به کلیه معاملات مشمول مالیات را بدون توجه به مبلغ گزارش کنند. کدها و الزامات IRS به این معنی است که مالیات دهندگان باید اسناد کاملی در مورد رسید، فروش و مبادله داشته باشند تا اعتبار اظهارنامه مالیاتی خود را ثابت کنند.

مقالات دیگر ما را دنبال کنید